Einmal auszahlung aus Direktversicherung

[wall55]

Habe im Jahr 2014 einen Einmal Betrag aus der Direktversicherung bekommen, da ich in Rente gegangen bin. Wo trage ich diese Summe ein. Der Vertrag war von 2004. Wenn ich die Summe in unserer Steuererklärung angebe (mein Mann ist noch berufstätig) muss ich fast 75 % an Steuern auf die Summe zahlen. Habe es unter Formular R nr. 31 eingegeben. Wo muss ich da noch etwas eingeben wie z.b. das Jahr in dem die Vers. abgeschlossen wurde. Denn es hieß ja das diese Versicherungen steuerfrei sind. Vielen Dank

[Charlie24]

AW: Einmal auszahlung aus Direktversicherung

In der Regel erhält man vom Anbieter eine Leistungsmitteilung („Mitteilung über steuerpflichtige Leistungen aus einem Altersvorsorgevertrag oder aus einer betrieblichen Altersversorgung [§ 22 Nr. 5 Satz 7 EStG]”) zu Beginn der Leistung.

In Zeile 31 der Anlage R gehört nur der Betrag, der in Nummer 1 der Leistungsmitteilung steht.

[wall55]

AW: Einmal auszahlung aus Direktversicherung

Da steht der gesamte Auszahlungsbetrag. Gibt es denn da keinen Steuerfreibetrag? Wenn ja wo wird der eingetragen? Der Vertrag lief aber nur 10 Jahre ist aber vom 1.12.2004. Ich habe gelesen, das diese Verträge vor 2005 steuerfrei sind. Jetzt soll ich dafür ein drittel an Steuern abgeben. Sollte doch eigentlich für die Altersvorsorge sein.

[Beamtenschweiß]

AW: Einmal auszahlung aus Direktversicherung

Bedingung für die Steuerfreiheit von Leistungen aus einem "Altvertrag" ist m. w. dass dieser mindestens 12 Jahre gelaufen ist. Bei einer frühzeitigen Auszahlung besteht kein Anrecht mehr auf eine Sonderbehandlung, da die Versicherungsleistung in diesem Fall auch nach dem alten Recht (vor 2004) steuerpflichtig gewesen wäre.

[FlowJoe]

AW: Einmal auszahlung aus Direktversicherung

Die vorherige Antwort ist nicht korrekt - zumindest nicht in Bezug auf die betrieblichen Altersvorsorge.

Bei der Direktversicherung gilt die nachgelagerte Besteuerung.

d.h.: Die Einmalzahlung wird mit dem aktuellen Steuersatz "versteuert".


Und zusätzlich wird sich dann noch die Krankenkasse bei Ihnen melden. Die Kasse rechnet für die letzten 10 Jahre (Beitragsmonate) einen zu zahlenden Beitrag aus und fordert diesen direkt bei Ihnen an.

[FIGUL]

AW: Einmal auszahlung aus Direktversicherung

Hallo,

Hoffentlich bleibt noch was übrig :-(

Gruß FIGUL

[Charlie24]

AW: Einmal auszahlung aus Direktversicherung

Und zusätzlich wird sich dann noch die Krankenkasse bei Ihnen melden. ...

Da kann ich ja ausnahmsweise mal froh sein, privat krankenversichert zu sein.