Wie wird Einnahme aus EU-Ausland in UstVa gebucht

[Stoppel]

Tach zusammen,
ich habe eine Dienstleistung in den NL erbracht und dazu eine Rechnung ohne UStr erstellt (Reverse-Charge-Verfahren).
In welcher Zeile wird denn jetzt dieser Umsatz gebucht bzw. fällt dieser Umsatz aus der UStVA
ganz raus, da ich ja keine Ustr darauf abgebe (macht ja der Kunde in den NL).

[mhanft]

Kennziffer 21 ("Umsätze nach § 18 b UStG" oder so ähnlich).. Zeile weiß ich jetzt nicht auswendig.

Und ZM nicht vergessen.

[Stoppel]

Hallo mhanft, vielen Dank für deine Antwort! Die Rechnungen werden von mir mit dem Zusatz "Die Umsatzsteuer muss von Ihnen nachdem Reverse-Charge-Verfahren abgeführt werden. Die Umsatzsteuer für diese Rechnung schuldet der Leistungsempfänger nach § 13b UStG" . Deswegen habe ich mehr an Zeile 29, Ziffrer 46: "Sonstige Leistungen nach § 3a Absatz 2 UStG eines im übrigen Gemeinschaftsgebiet ansässigen Unternehmers (§ 13b Absatz 1 UStG)) gedacht... Was meinst du?

[mhanft]

Kz 46/47 (und 67) ist, wenn du so eine Reverse-Charge-Rechnung aus der EU kriegst. (84/85/67 wäre aus Nicht-EU.)

Und der Reverse-Charge-Vermerk reicht vollkommen - einem Holländer sind deutsche UStG-Paragraphen naturgemäß schnuppe