Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

[StarBuG]

Hallo

Ich betreibe Webseiten und Verkaufe Werbung. Seit 2012 habe ich mich nun Umsatzsteuerpflichtig gemeldet.
Ich arbeite mich nun schon seit mehreren Tagen in dieses komplizierte Thema ein und habe eigentlich fast alle meine Fragen beantworten können.
Bei den restlichen hoffe ich, dass ich hier Antworten finde.

Kurze Infos zu meinem Geschäft:

Einnahmen durch:
Verkauf von Werbung auf Rechnung (an Unternehmen im In- und Ausland)
Überlassung von Werbeflächen gegen Gutschrift (an Unternehmen im In- und Ausland. z.B. Google AdSense)

Ausgaben:
Lizenzen, Software (sowohl Download als auch als Warenlieferung), Servermiete, Domainkosten, physische Güter, etc.

Mein jetziger Wissensstand sieht wie folgt aus.
Meine Fragen zum Eintrag ins ElsterFormular habe ich mit ??? markiert.
Sollten Sie Fehler entdecken oder mir bei den Fragen helfen können, wäre ich Ihnen dankbar für eine Antwort.

Einkauf von Leistungen und virtuellen so wie physischen Waren aus dem Inland (Lizenzen, Servermiete, Domainkosten, physische Güter, etc.)
- meine USt-IdNr. ist auf der Rechnung ausgewiesen
- USt-IdNr. des Unternehmens (Dienstleister/Verkäufer) ist auf der Rechnung ausgewiesen
- Rechnung mit ausgewiesener MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Steuer in Zeile 56 Feld 66
Umsatzsteuererklärung: Seite 3 - Steuer in Zeile 62 Feld 320
=> Rückerstattung vom Finanzamt

Einkauf im Gemeinschaftsgebiet, wenn Ware nur virtuell existiert und übers Internet transportiert wird
- meine USt-IdNr. ist auf der Rechnung ausgewiesen
- USt-IdNr. des Unternehmens ist auf der Rechnung ausgewiesen
- VAT ist als reverse-charge aufgeführt (§ 3a Abs. 3 UStG)
- Rechnung ohne ausgewiesenen MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Betrag in Zeile 48 Feld 46
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Steuer in Zeile 48 Feld 47
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Steuer in Zeile 59 Feld 67
=> Nullsummenspiel
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 1 – Betrag in Zeile 22 Feld 846
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 1 – Steuer in Zeile 22 Feld 847
Umsatzsteuererklärung: Seite 3 - Steuer in Zeile 66 Feld 467
=> Nullsummenspiel

Einkauf im Drittland, wenn Ware nur virtuell existiert und übers Internet transportiert wird
- Rechnung ohne ausgewiesenen MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Betrag in Zeile 49 Feld 52 ???
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Steuer in Zeile 49 Feld 53 ???
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 2 - Steuer in Zeile 59 Feld 67 ???
=> Nullsummenspiel
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 1 – Betrag in Zeile 22 Feld 871 ???
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 1 – Steuer in Zeile 22 Feld 872 ???
Umsatzsteuererklärung: Seite 3 - Steuer in Zeile 66 Feld 467 ???
=> Nullsummenspiel

Verkauf von Werbung an Unternehmen als Leistungsempfänger in Deutschland
- USt-IdNr. des Unternehmens (Leistungsempfänger) ist auf der Rechnung ausgewiesen
- Rechnung mit ausgewiesener MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 1 - Einnahmen in Zeile 26 Feld 81 ???
Umsatzsteuererklärung: Seite 2 – Einnahmen in Zeile 33 Feld 177 ???
=> Umsatzsteuer abzuführen an das Finanzamt

Verkauf von Werbung an Unternehmen als Leistungsempfänger im Gemeinschaftsgebiet
- meine USt-IdNr. ist auf der Rechnung ausgewiesen
- USt-IdNr. des Unternehmens (Leistungsempfänger) ist auf der Rechnung ausgewiesen
- VAT ist als reverse-charge aufgeführt (§ 3a Abs. 3 UStG)
- Rechnung ohne MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 1 - Einnahmen in Zeile 42 Feld 45 ???
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 2 – Einnahmen in Zeile 58 Feld 205 ???
=> nicht Umsatzsteuerpflichtig

Verkauf von Werbung an Unternehmen als Leistungsempfänger im Drittland
- Rechnung ohne ausgewiesener MwSt. (§ 3a Abs. 3 UStG)
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Einnahmen in Zeile 42 Feld 45
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 2 – Einnahmen in Zeile 58 Feld 205
=> nicht Umsatzsteuerpflichtig

Gutschrift für Werbung von Unternehmen im Inland (Netzathleten Media GmbH)
- meine USt-IdNr. ist auf der Gutschrift ausgewiesen
- USt-IdNr. des Unternehmens ist auf der Gutschrift ausgewiesen
- Gutschrift mit ausgewiesener MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Seite 1 - Einnahmen in Zeile 26 Feld 81 ??
Umsatzsteuererklärung: Seite 2 – Einnahmen in Zeile 33 Feld 177 ???
=> Umsatzsteuer abzuführen an das Finanzamt

Gutschrift für Werbung von Unternehmen im Gemeinschaftsgebiet
- meine USt-IdNr. ist auf der Gutschrift ausgewiesen
- USt-IdNr. des Unternehmens ist auf der Gutschrift ausgewiesen
- VAT ist als reverse-charge aufgeführt (§ 3a Abs. 3 UStG)
- Gutschrift ohne ausgewiesene MwSt.
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Einnahmen in Zeile 42 Feld 45
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 2 – Zeile 58 Feld 205
=> nicht Umsatzsteuerpflichtig

Gutschrift für Werbung von Unternehmen im Drittland (Google AdSense)
- Gutschrift ohne ausgewiesener MwSt. (§ 3a Abs. 3 UStG)
Umsatzsteuer-Voranmeldung: Einnahmen in Zeile 42 Feld 45
Umsatzsteuererklärung: Anlage UR – Seite 2 – Einnahmen Zeile 58 Feld 205
=> nicht Umsatzsteuerpflichtig

Vielen Dank

StarBuG

[StarBuG]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Ich weiß das ich einige Fragen habe, aber gibt es keinen, der mir dabei weiterhelfen kann?

[stroomer]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Man(n) sollte wenigstens einmal zum Steuerberater wenn es so viele Fragen gibt.

[StarBuG]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Diese Antwort passt universell auf jede einzelne Frage hier im Forum.
Nur helfen tut sie nicht wirklich.

Auch hier gibt es sicher einige kluge Köpfe, die mir vielleicht helfen können.

[stiller]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Und noch eine "kluge" Antwort!

StarBuG 17:21
AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular
Ich weiß das ich einige Fragen habe, aber gibt es keinen, der mir dabei weiterhelfen kann?

"Der" das weiss, wird sich melden, irgendwann.
oder
stroomer's Antwort könnte schneller zum Erfolg führen.

[reckoner]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Hallo StarBuG,

sorry, aber was verlangst du denn?

Deine Fragen sind viel zu viele, praktisch willst du ja fast alles wissen.
Mach dir erst einmal selber Gedanken, so schwierig ist das nicht, und gerade als Webseitenbetreiber solltest du auch wissen, wie du im Internet zusätzliche Infos finden kannst.

Wenn dann noch einzelne Fragen offen sind, gerne, aber nicht eine Komplettanleitung.

Übrigens, machst du wirklich über 17500 Euro Umsatz im Jahr? Wieviele Seiten betreibst du denn?
Oder hast du freiwillig zur Umsatzsteuer optiert?

MfG Stefan

[StarBuG]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Selbst Gedanken gemacht hab ich mir ja wie man oben sieht, ich würde nur gern wissen, ob diese richtig sind.

Meine Umsatzsteuerpflichtigen Umsätze übertreffen nicht die 17500€ meine Gesamtumsätze allerdings schon. Ich hab daher freiwillig die Umst-IdNr beantragt da diese finanziell von Vorteil ist für mich.

[Chapnator]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

Hallo StarBug,

der Tip mit dem StB ist sicherlich nicht verkehrt.

Auch wenn Du dir schon ne Menge Gedanken gemacht hast oder hier auch einige kompetente Leute im Forum unterwegs sind, meistens ist es doch 'gefährliches Halbwissen' was in Foren passiert.

Hier sind sicherlich auch FA-Beamte unterwegs, man sollte aber immer bedenken, dass so einfach keine 'Steuerberatung' gegeben werden darf. Auch in den FÄ selber ist die Grenze zw Auskunft auf Fragen des Steuerpflichtigen und unerlaubte Steuerberatung schnell überschritten.

Ich würde Dir auch empfehlen mit Deinen Fragen zu einem StB zu gehen, entweder werden deine bereits vorhanden Erkenntnisse bestätigt oder Du bekommst eine fundierte Auskunft bzw. solltes eine bekommen...^^

[Picard777]

AW: Frage zu Umsatzsteuer und Eintrag in ElsterFormular

... und du kannst den Steuerberater dafür haftbar machen, wenn es dann doch nicht stimmt, da er deswegen eine Pflichthaftpflichtversicherung sein eigen nennt.