Umsatzsteuervoranmeldung

[Rene48]

Hallo,
hab einen online Handel und Rückerstattungen (Gutschriften) nach dem 01.07.20 gesendet für Bestellungen welche vor dem 01.07.2020 getätigt wurden.
Also bestellt VOR MwSt. Senkung und rückerstattet NACH MwSt. Senkung.

Die Gutschriften sind laut meiner Recherche dann auch mit 19% MwSt. zu erstellen.

Die Gutschriften trage ich in die Umsatzsteuervoranmeldung in die Zeile 81 ein. Der Wert ist dort dann negativ. Kann das so korrekt sein? Das verunsichert mich ein wenig, hat dort noch nie einen negativen Wert...

Die Umsatzsteuer mit 16% kommt dann in Zeile 35/36. korrekt?

Gruß

[Charlie24]

Der Wert ist dort dann negativ. Kann das so korrekt sein?

Ja, Kennzahl 81 ist korrekt und negativ ist zulässig.

Die Umsatzsteuer mit 16% kommt dann in Zeile 35/36. korrekt?

Der Umsatz zu 16% ist unter Kennzahl 35, der Steuerbetrag unter Kennzahl 36 einzutragen, auch das stimmt,

Die Zeilennummern sind das aber nicht!

[Rene48]

Danke Charlie24!