Ehemann Rentner / Ehefrau Hausfrau - Veranlagung

[TommyM]

Guten Tag,
ich bin mittlerweile Rentner und steuerpflichtig. Meine Ehefrau ist seit 1987 Hausfrau ohne weiteres Einkommen und erhält erst ab 2026 ihre Rente. In der Vergangenheit haben wir die Steuer immer mit Zusammenveranlagung eingereicht. Nun bin ich mir unsicher bei der Erstellung der erforderlichen Anlagen.
- Ist es richtig, wenn ich beim Hauptfragebogen auch wieder Zusammenveranlagung ankreuze und die Anlage R nur für mich ausfülle? Eine eigene Anlage für meine Frau muss ich doch dann erst ab 2026 erstellen?
- muss ich für Einkünfte aus Kapitalerträgen auch für meine Ehefrau eine eigene Anlage KAP erstellen?
Vielen Dank für Eure Hilfe.

[Charlie24]

Ist es richtig, wenn ich beim Hauptfragebogen auch wieder Zusammenveranlagung ankreuze und die Anlage R nur für mich ausfülle?

Ja, das ist richtig und wird auch in Zukunft die richtige Wahl sein. Ab 2026 erfasst du dann zusätzlich die Rente deiner Frau.

[Charlie24]

Wenn der Sparerpauschbetrag nicht komplett aufgebraucht wurde, weil die Freistellungsaufträge nicht passend verteilt waren,

und deshalb Steuern einbehalten wurden, macht es in jedem Fall Sinn, die Anlage KAP beizufügen. Bei Rentenbezug kann

auch der Antrag auf Günstigerprüfung erfolgreich sein, das hängt von der Höhe des Grenzsteuersatzes ab. Ich würde deshalb

den Antrag in Zeile 4 stellen und alle Kapitalerträge von euch beiden gemäß den Steuerbescheinigungen erklären.

Man muss da nichts weiter aufteilen, ihr gebt einfach die tatsächlich beanspruchten Freistellungsbeträge in die Zeile 16 ein.

[TommyM]

Wenn der Sparerpauschbetrag nicht komplett aufgebraucht wurde, weil die Freistellungsaufträge nicht passend verteilt waren,

und deshalb Steuern einbehalten wurden, macht es in jedem Fall Sinn, die Anlage KAP beizufügen. Bei Rentenbezug kann

auch der Antrag auf Günstigerprüfung erfolgreich sein, das hängt von der Höhe des Grenzsteuersatzes ab. Ich würde deshalb

den Antrag in Zeile 4 stellen und alle Kapitalerträge von euch beiden gemäß den Steuerbescheinigungen erklären.

Man muss da nichts weiter aufteilen, ihr gebt einfach die tatsächlich beanspruchten Freistellungsbeträge in die Zeile 16 ein.

Hallo Charlie24, vielen Dank - so werden wir es machen.